现金比率一般多少合适

现金比率一般多少合适

现金比率是速动资产扣除应收帐款后的余额.速动资产扣除应收帐款后计算出来的金额,最能反映企业直接偿付流动负债的能力.现金比率一般认为20%以上,但也不能过高.

现金比率计算公式为:现金比率=(现金+有价证券)÷流动负债

决定现金比率高低的因素主要有:

1、国民收入.随着国民收入水平的提高,充当交易媒介的现金数量增加,在其他条件不变时,现金比率同国民收入水平成正比.

2、货币流通速度.当其他条件不变时,货币流通速度与现金比率呈反方向变动.

3、持有现金的成本,指持有现金损失的利息收入.持有现金的成本越高,现金比率就越低,两者反方向变动.

4、城市化和货币化程度.随着城市化程度提高,现金比率下降,而货币化程度往往使现金比率有上升趋势.

5、金融机构的发达程度.金融机构越发达,现金比率越低.

6、通货膨胀期间的现金比率一般会提高.

现金比率如何计算

现金比率=(货币资金+交易性金融资产)/流动负债.

现金比率通过计算公司现金以及现金等价资产总量与当前流动负债的比率,来衡量公司资产的流动性.

现金比率是速动资产扣除应收帐款后的余额与流动负债的比率,最能反映企业直接偿付流动负债的能力.现金比率一般认为20%以上为好.但这一比率过高,就意味着企业流动资产未能得到合理运用,而现金类资产获利能力低,这类资产金额太高会导致企业机会成本增加.

现金比率能够反映企业即时付现能力.

除此之外,还需注意一点,现金比率将存货与应收款项排除在外.

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现金流量比率多少合适

现金流量比率20％合适。

说明：

现金比率一般认为20%以上，但也不能过高。现金比率的具体数值应根据企业类型、行业特点、市场状况等因素来决定。同时，也要考虑到现金流量的风险程度，一般来说，现金流量风险越高，现金比率应该越低。

现金流量的概念：

现金流量是现代理财学中的一个重要概念，是指企业在一定会计期间按照现金收付实现制，通过一定经济活动（包括经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目）而产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称，即企业一定时期的现金和现金等价物的流入和流出的数量。

现金流量的重要性：

现金流量比传统的利润指标更能说明企业的盈利质量。针对利用增加投资收益等非营业活动操纵利润的缺陷，现金流量只计算营业利润而将非经常性收益剔除在外。

现金流量的影响：

1、筹资影响

企业筹集资金额根据实际生产经营需要，通过现金流量表，可以确定企业筹资总额。一般来说，企业财务状况越好，现金净流量越多，所需资金越少，反之，财务状况越差，现金净流量越少，所需资金越多。

2、投资影响

现金流量是企业评价项目可行性的主要指标，投资项目可行性评价方法有动态法和静态法，动态法以资金成本为折现率，进行现金流量折现，若现金净流量大于0或现值指数大于1，则说明该投资项目可以接受，反之该投资项目不可行。

3、资信影响

企业现金流量正常、充足、稳定，能支付到期的所有债务，公司资金运作有序，不确定性越少，企业风险小，企业资信越高；反之，企业资信差，风险大，银行信誉差，很难争取到银行支持。因此，现金流量决定企业资信。

现金比率保持在多少合适

1.现金比率是什么

现金比率指的是企业所持有的现金和现金等价物所占的比例，是衡量企业流动性强弱的指标之一。通常来说，现金比率较高的企业意味着其流动性强，能够更好地应对突发事件和风险，但是过高的现金比率也可能会降低企业的盈利能力。

2.需要保持多少现金比率合适

现金比率的合适水平取决于不同企业的经营规模、发展阶段、行业竞争等因素。一般来说，流动性较强的企业可以配置较低的现金比率，而流动性较差的企业则需要更高的现金比率以确保正常经营。一般来说，维持在20%到30%之间较为合理。

3.现金比率过高的影响

现金比率过高的企业虽然在风险规避方面表现出色，但也可能面临着盈利能力下降的问题。这是因为现金比率过高会导致企业闲置资金过多，降低了资金的使用效率和盈利能力。而且高度闲置的现金也可能被通货膨胀等因素侵蚀，进一步降低企业的绩效。

4.现金比率过低的影响

与现金比率过高不同，现金比率过低可能导致企业在面对风险时无法承受和应对。过低的现金比率会将企业置于所谓的“流动性陷阱”之中，甚至可能导致资不抵债的情况出现。因此，为了平衡流动性和盈利能力，企业需要根据实际情况合理配置现金比率。

5.如何提高现金比率

提高现金比率的方法主要有两种：一是增加负债，二是减少存货和应收账款等流动资产。通常情况下，企业需要寻找一个平衡点，既要增加现金比率，又不能影响企业的盈利能力。同时，也要识别出现金流量不足的症结，有针对性地提高资金回收率等措施。

6.现金流量表的重要性

现金比率无法完整反映企业的经营状况，因此企业还需要关注现金流量表。现金流量表能够更全面地反映企业的现金流动情况，包括经营活动、投资活动和融资活动三个方面。企业可以通过分析现金流量表，找到现金流入和流出的症结并采取相应的措施来优化现金流状况。

7.结论

现金比率是企业流动性的重要指标，但需要结合实际情况来进行配置。企业要及时调整现金比率，保持资金的流动，提高企业的盈利能力和稳健性。